中心公示

江苏骰宝(江苏快3)ST宏盛出口骗局追踪:迷雾一般的保险单真相

发布日期:2018-02-26

  江苏骰宝(江苏快3)ST宏盛出口骗局追踪:迷雾一般的保险单真相另外,虽然宏盛科技的公告称龙长生被刑事拘留是因为涉嫌合同诈编,但《证券日报》记者在调查中发现,宏盛科技在国际贸易中的涉嫌违法事由,绝不仅仅只是合同诈骗,许多外汇方面的事也慢慢浮出水面,另外宏盛科技与中信保和中信银行(爱股,行情,资讯)的关系也绝非公告中所披露的那么轻描淡写。

  根据宏盛科技2006年年报披露,宏盛科技的上游供货商为香港的ORIGON、上海的上工投及其他;下游经销商为美国的IRC、INT及其他;零售商为美国的沃尔玛(Wal-mart)、CircuitCity、百思买(Bestbuy)等。

  宏盛科技相关资料也披露,其主营业务一是IT、二是家电产品,前者包括CF卡、SD卡、SDRAM、FLASH等移动存储产品的出口贸易,后者则包括DVD、液晶电视、等离子电视等家电产品的加工(或委托外方加工)出口贸易业务。在美国,其组装后的产品主要以Norcent(诺盛)品牌销售。

  宏盛科技年报披露的应收帐款风险控制链条中,提到“美国经销商向美国保险公司投保,购买应收保险,受益人为中国出口信用保险公司”,那么,美国经销商承保,受益人为什么是中信保?一般情况下,卖方会替自己买,但受益人通常是自己。

  为了增加投资者对宏盛业务模式的理解,宏盛在2005年发布了“年度报告的补充公告”,从这看到,“本公司与中国出口信用保险公司的出口信用保险合作依赖于美国经销商已与中国出口信用保险公司认可境外保理机构(美国保理公司WellsFargo)办理应收账款保理业务、并将其赔款权利转让给中国出口信用保险公司。”

  假设某一时刻沃尔玛、百思买等零售商因某种原因没有付款或付款不足,而其他情况都如宏盛公告所宣称且都真实合法,那么共管帐号就可能没有足够资金归还信用证项下的货款,如果这时宏盛也拿不出这笔钱的话,则其担保方中信保就要替宏盛偿还这笔款项;而之前沃尔玛、百思买等零售商没有付款或付款不足直接导致美国保险公司向中信保赔款,这笔赔款正好抵消了中信保替宏盛偿还款项所带来的损失。从这个角度看,基于这种特殊安排,中信保似乎有理由为宏盛提供担保。

  保函与保单的区别,保函(Letterofguarantee)是无条件支付;保单(Insurancepolicy)到期是赔偿。龙长虹在美国开出是保单,假设没收回沃尔玛等的应收账款,美国的保险公司就要赔钱给她的公司。

  假设是第二种情况,即中信保向中信银行开发的是保单,但是仅仅凭保单开设信用证,那么中信保不必承担这么大的风险。若宏盛确实有诈骗的事实,则根据保险的最大诚信原则(不允许存在任何虚伪、欺瞒、隐瞒行为。否则,受到损害的一方,按民事立法规定可以此为由宣布合同无效,或解除合同),原保险单无效,中信保无须还款。但在本案中是中信保报案的,因此事实情况很可能是前者。

  信用证都是进口的,是银行承担付款的承诺。此专家同时指出,龙长虹的公司向美国终端商Wal-mart、BestBuy收款不是信用证,是赊销,宏盛给美国的是赊销,而向香港ORIGON进货是用的信用证,这两个信用不搭配。

  据专家分析,从宏盛科技披露的国际贸易业务流程图中,我们可以看见,只要美国经销商龙长虹旗下INT和IRC向美国保险公司WellsFargo所投保的应收帐款险的受益人改作香港的供货商Origon,那么包括中信保的担保、中信银行的信用证等一系列环节都可以省去。

  业内人士讲道,龙长虹选择的WellsFargo保险公司在国际急贸易领域资信很好,按常理香港公司Origon不会不同意。WellsFargo&Company是一个提供多种金融服务的公司,它通过遍布北美和其它地方的6000多家网点,开业于1852年,总资产达2050亿美元,是全美国第七大银行。

  从宏盛公布的资料来看,Origon注册地香港,主要从事电子产品国际贸易业务,与公司的交易产品为集成电路及信息家电产品。简单介绍仅此而已,而且用大章篇幅强调了Origon在供应链中存在的必要性。

  在香港,成立一家公司的成本很小,香港有限责任公司最低注册资本为1万元港币,江苏骰宝(江苏快3)无须到位(验资)。香港的公司证书上没有注册资本一栏,注册资本只有在公司章程里才体现出来。如果客户要证明自己的注册资本,拿出章程就足以证明了。也可以让我们的会计师出具资信证明(CERTIFIEDTRUECOPIES)。

  新办一个香港公司,在签署完所有法定文件起10-15个工作天便可完成;购买现成公司1-2工作日完成,加急当天可以完成;分公司3-5工作日完成;公司买过来后,可更改公司名称,更换公司名称需要15-25个工作日。

  协议内容披露,公司及控股子公司安曼电子、宏普国际“甲方”,ORIGON“乙方”,INT“丙方”、宏普实业“丁方”四方达成协议:宏普实业愿意无条件受让宏盛科技子公司对中信保债务中1.01亿美元的债务。宏盛科技控股子公司同意将其基于与IRC及或IRCE的债权中的共计1.01亿美元的的部分债权转让予宏普实业。

  据专家分析,中信保能够同意是此债权债务重组的关键。宏盛将对中信银行的债务转让给宏普实业,龙长虹公司将对Wal-mart、Bestbuy等零售商的债权转让给宏普实业,这样就变成了宏普实业对中信银行的债务和对Wal-mart、Bestbuy等零售商的债权。为了保护债权人的利益,债务人对自己债务实行转移时,应先得到债权人的同意;而一般当受让债务人的还款能力高于原债务人,债权人才同意此种转让。从这里看中信保答应了,唯一可解释的一个原因是宏普实业能力强于宏盛科技。

  可是,今年1月底,上海宏普实业公司持有的近1300万股光大银行股权,在上海东方国拍公司拍卖成交,最后成交价近1亿元人民币。据当时媒体报道是最大的一宗光大银行法人股股权转让交易落槌。据悉,当时转让的1300万股光大银行股权,占光大银行汇金注资前总股本约0.16%,数额不算大,但略显神秘。在上海东方国拍预先挂出的拍卖公告里,根本看不出出让方是谁。后据知情人士透露才得知卖家是上海宏普实业公司。

  在2007年11月末的光大银行股东大会上,老股东宏普实业的代表龙长生还在手写提案,希望汇金注资后,老股东能按2:1的比例参照汇金参股价格进行配股。时隔不到两月,宏普实业竟然就从光大银行抽身而退。

  从中信保的网站来看,自己承保风险的类别——商业风险和政治风险,商业风险主要是开证银行因破产、停业或被接管等无力偿还债务、开证银行拒付货款、开证银行拖欠货款;政治风险主要是开证银行所在国家或地区发生战争等不可抗力因素。

  《中华人民共和国保险法》第18条规定,保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的,保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明,未明确说明的,该条款不产生效力。因此对免责条款的“明确说明”是保险人的法定义务。“明确说明”系指对保险合同中有关保险人责任免除条款,除了在保险单上提示投保人注意外,还应当对有关免责条款的概念、内容及其法律后果等,以书面或者口头方式向投保人或其代理人作出解释,以使投保人明了该条款的真实含义和法律后果。

  从中信保的网站来看,短期出口信用保险,是“货物从中国出口或转口”。也就是说宏盛从香港购买的产品必须进入中华人民共和国关境内再出口才能成为出口信用保险的承保对象。就是货物绝对不能从香港直接运到美国。“转口”有两种情况,一是从香港直接运到美国,第二就是进口到深圳再运到美国。这里的“转口”是否要求从大陆转运一下,网站没有详细说明。

  这个案件调查到这里,记者也陷入迷惑中,其中最让人不解的是,宏盛科技在美国的经销商拥有如此大的贸易额,为什么经销商老板龙长虹还因1280万美元无力偿还而破产?另外,为中信银行在澄清自己“未有任何损失”下,多名工作人员却离奇辞职。如此等等,有待本报记者继续查证。